Anggota dan Calon harus mengembangkan dan memelihara catatan yang sesuai untuk mendukung analisis investasi, rekomendasi, tindakan dan komunikasi terkait investasi dengan klien dan calon klien mereka.
Penalaran di belakang Standard VC
Standar ini dibuat mulai dengan edisi ke 9, mulai berlaku pada tahun 2006. Sebelumnya, pencatatan disebutkan dalam diskusi mengenai Reasonable Basis (Standard VA), namun sekarang telah berkembang ke titik di mana Standar yang terpisah sedang ditulis untuk memperkuat kepentingannya. Dalam mengembangkan hubungan yang sesuai dengan klien, mencatat adalah latihan dalam "meliput ekor Anda" dengan memperkuat, melalui proses pencatatan formal dan pasti, mengapa semua keputusan investasi dibuat dan dibuat.
Prosedur pencatatan adalah tanggung jawab perusahaan, dengan individu yang diminta untuk membantu mencatat catatan penelitian atau dokumen lainnya. Tanggung jawab khusus akan bervariasi berdasarkan peran individu tersebut dalam proses pengambilan keputusan investasi.- Catatan dapat dipertahankan baik dalam bentuk hard copy atau dalam bentuk elektronik.
- CFA Institute merekomendasikan untuk menyimpan catatan selama tujuh (7) tahun, tanpa adanya panduan atau peraturan lokal.
- Rekaman yang dibuat sebagai bagian dari kegiatan profesional Anggota atau Calon adalah milik Perusahaan, bukan individu. Dengan demikian, merupakan pelanggaran etika bagi anggota untuk mengambil properti tersebut kepadanya ke afiliasi baru, tanpa persetujuan tertulis dari firma tersebut.
|