Anggota dan Kandidat harus melakukan upaya yang wajar untuk mendeteksi dan mencegah pelanggaran terhadap hukum, peraturan, peraturan, dan Kode dan Standar yang berlaku oleh siapapun yang tunduk pada pengawasan atau wewenang mereka. Penalaran di balik standar IV-C
Pelanggaran etika mencerminkan tidak hanya pada perilaku karyawan itu, namun juga kemampuan (atau ketidakmampuan) atasan orang tersebut untuk mengendalikan atau mempengaruhi perilaku ini secara etis. Dalam sejumlah situasi, pelanggaran terhadap beberapa undang-undang, peraturan atau peraturan terjadi semata-mata karena fakta bahwa karyawan yang bersalah atas tindakan tersebut tidak mengetahui yang lebih baik dan tidak dipandu oleh pengawas dengan memadai. Dengan kata lain, karyawan ini kemungkinan besar tidak akan melakukan pelanggaran jika dia benar-benar sadar bahwa ini adalah pelanggaran.
Pengawas dapat memainkan peran penting dalam hal mengambil wewenang dan tanggung jawab untuk secara positif mempengaruhi perilaku dan perilaku orang-orang yang berada di bawahnya di bagan perusahaan. Jika seorang supervisor adalah Anggota CFA atau Calon, Standar ini mengambil tanggung jawab ini selangkah lebih maju dan mengharuskan mereka yang memiliki tanggung jawab pengawasan untuk melakukan tindakan pencegahan spesifik dalam rangka membimbing perilaku orang lain.
Hal-hal Penting untuk diingat tentang Standar IV-C
1. Tanggung jawab untuk memandu perilaku karyawan secara etis adalah anggota CFA atau Calon yang mengasumsikan bahwa peran pengawasan, dan Standar tersebut menetapkan apakah karyawan yang diawasi adalah anggota CFA Institute, CFA charterholders atau kandidat dalam program CFA. Kode dan Standar bukanlah sesuatu yang kita lihat sebagai piagam CFA tapi jangan mengharapkan orang lain untuk mematuhi; Sebaliknya, mereka adalah standar minimum yang kita pegang dan yang ingin kita sampaikan kepada orang-orang di sekitar kita. Standar IV-C menggunakan wewenang kita untuk mengesankan cita-cita ini pada orang lain, bahkan jika orang-orang ini tidak terikat secara khusus oleh Kode dan Standar.
2. "Pengawasan yang masuk akal" ditentukan oleh situasi, biasanya sebagai fungsi dari jumlah karyawan yang diawasi dan pekerjaan tertentu dilakukan. Misalnya, seorang individu yang mengawasi operasi perdagangan ekuitas besar dengan ratusan karyawan perlu memberikan perhatian khusus pada prosedur, mengingat jumlah karyawan dan pengawasan yang besar (dan potensi untuk transaksi orang dalam dan penyimpangan lainnya) ditemukan saat melakukan perdagangan sekuritas. Seseorang dalam peran ini tidak mungkin melacak setiap individu setiap menit sepanjang hari, oleh karena itu seorang supervisor diizinkan untuk bergantung pada prosedur yang masuk akal. Sebaliknya, seseorang yang hanya mengawasi satu orang, atau segelintir orang, kemungkinan dapat secara pribadi mengevaluasi perilaku setiap orang, dan jika pekerjaan itu sifatnya kurang sensitif (misalnya bantuan administratif di sekitar kantor), di mana pelanggaran terjadi jarang terjadi, maka prosedur dan kontrol yang masuk akal dapat diandalkan mungkin relatif sederhana dan mudah.Setiap kasus akan memiliki prosedur yang unik.
3. Dalam kasus dimana undang-undang, peraturan atau peraturan dilanggar, tidak harus menunjukkan bahwa pengawas melanggar Standar IV-C. Namun, ketika peraturan dipatahkan, kemungkinan peraturan dan prosedur akan diteliti, dan bisa juga berarti bahwa peraturan yang ada tidak memadai.
4. Dengan hanya memberlakukan prosedur, tidak perlu membebaskan atasan dari potensi pelanggaran terhadap Standar ini. Misalnya, jika atasan menyusun manual kepatuhan hanya untuk memuaskan regulator, namun kemudian melihat ke arah lain sementara bawahan menjiplak atau terlibat dalam perdagangan orang dalam, kami akan mengatakan bahwa kontrol pengawas tidak memadai untuk kasus ini dan dia melanggar Standar.
5. Jika Anggota atau Calon menemukan sistem kepatuhan tidak memadai dan rentan terhadap pelanggaran, namun tidak dapat melakukan tindakan korektif, dia harus menolak tanggung jawab pengawasan, secara tertulis, sampai prosedur yang lebih baik diberlakukan. Anggota dan Calon bertanggung jawab untuk diri mereka sendiri dan bawahan di bagan perusahaan, dan mereka tidak diizinkan untuk mengabaikan Standar ini hanya karena "Begitulah cara mereka melakukan sesuatu di sana".
Menerapkan Standar IV-C
Berhati-hatilah saat merancang prosedur yang bisa dianggap salah sebagai konflik kepentingan. Seperti yang telah digariskan sebelumnya, hanya penampilan ketidakjelasan harus diatasi dengan kepekaan yang meningkat. Misalnya, jika atasan dituntut dengan menerapkan undang-undang sekuritas di broker, dan dia diberi kompensasi berdasarkan volume perdagangan, mungkin saja dia dituduh tidak menyelidiki secara memadai (dan berpotensi menghentikan) pola perdagangan tertentu secara sederhana. Karena hal itu akan mengurangi kompensasinya
- Adalah tanggung jawab pengawas untuk memastikan bahwa rekomendasi investasi, laporan dan produk lain dari upaya penelitian sepenuhnya sesuai dengan Pedoman dan Standar. Misalnya, ketika seorang supervisor menyampaikan sebuah laporan tanpa ulasan yang memadai dan laporan tersebut mengandung salah saji, dipalsukan atau menggunakan informasi nonpublik material (atau melanggar Standar lainnya), ini merupakan pelanggaran baik untuk atasan dan karyawan - terutama jika Laporan merupakan dasar tindakan investasi.
- Pelanggaran di bawah arahan pengawas bukan pelanggaran, namun proses penanganan pelanggaran potensial dapat dengan sendirinya melanggar Standar IV-C. Sebagai contoh, jika seorang karyawan bawahan dicurigai melakukan hubungan tidak adil yang mungkin menguntungkan klien kaya, dan atasan membawa masalah ini ke perhatian karyawan, atasan mungkin tidak cukup melakukan cukup dengan hanya mengambil kesaksian dari karyawan bahwa "ia menang" t terjadi lagi ". Bahkan melaporkan pelanggaran atas rantai komando sepertinya tidak akan cukup. Selama masalah ini diselidiki, tindakan tambahan harus dilakukan (pemantauan tambahan, yang membatasi aktivitas karyawan, menangguhkan tanggung jawab tertentu) sebagai tindakan pilihan yang diinginkan.
Pertanyaan mengenai prosedur pada ujian dapat menguji Standar IV-C. Jika muncul, ingatlah dua pertanyaan sederhana yang akan membantu dalam merancang program kepatuhan yang efektif:
1. Pelanggaran mana yang paling mungkin terjadi?
2. Aturan apa yang terbaik untuk menemukan dan mencegah pelanggaran ini?
Menunjuk petugas kepatuhan, serta membuat manual kepatuhan yang tersedia bagi organisasi adalah metode yang efektif untuk memastikan organisasi memiliki sistem checks and balances. Harus ada program pendidikan di tempat, yang terus memperbarui personil mengenai prosedur kepatuhan.